FIREをサポートする日本の社会制度

FIRE（Financial Independence, Retire Early）は、早期リタイアと経済的自立を目指すライフスタイルです。

日本においてFIREを実現するためには、個人の努力だけでなく、社会制度の活用も重要です。

この記事では、FIREを目指す人にとって知っておくべき日本の社会制度について、わかりやすく解説します。

---

日本の社会制度を活用するメリット

日本には、個人の生活や資産形成を支援する社会制度が数多くあります。

これらを正しく理解し、適切に活用することで、FIREの実現をより現実的なものにできます。

FIREと社会制度の関係

社会制度のサポートは、以下の点でFIRE達成に役立ちます：

• 資産形成を効率化できる
• 支出の削減が可能
• リスクに備えるセーフティネットになる

以下では、FIREと相性の良い制度を分野別に紹介します。

---

資産形成を支援する制度

つみたてNISA（新NISA）

つみたてNISAは、長期投資を促進するための少額投資非課税制度です。

項目	内容
対象	20歳以上の日本在住者
非課税対象	投資による運用益・配当
年間上限額	新NISAの場合、つみたて枠120万円＋成長投資枠240万円
非課税期間	最長20年（旧制度）→無期限（新制度）

iDeCo（個人型確定拠出年金）

iDeCoは、老後資金を自分で積み立てる制度で、税制優遇があります。

項目	内容
掛金の控除	全額所得控除
運用益	非課税
受取時	公的年金等控除や退職所得控除の対象になる
受取可能年齢	原則60歳以降

少額投資非課税制度（ジュニアNISA・終了済）

2023年で終了しましたが、既に保有している人は非課税期間終了まで運用可能です。

---

生活支援に役立つ制度

国民健康保険

FIRE後、会社を退職すると健康保険の切り替えが必要です。

国民健康保険への加入が基本となります。

特徴	内容
加入対象	自営業・無職・退職者など
保険料算定方法	所得に応じて決定
保険料軽減措置	所得に応じて最大7割軽減の可能性

国民年金・付加年金制度

FIRE後も国民年金への加入義務があります。

希望すれば付加年金（月400円）を追加でき、年金受給時に上乗せされます。

高額療養費制度

医療費が高額になった場合でも、一定額以上は支払わなくて良い制度です。

区分	自己負担上限（月額）
住民税非課税	約35,400円
一般所得者	約80,100円＋(医療費 – 267,000円)×1%
高所得者	約252,600円＋(医療費 – 842,000円)×1%

---

税制を活用する制度

基礎控除・扶養控除

無職となった場合でも、一定の所得までは非課税となる控除制度があります。

• 基礎控除：48万円（所得が2400万円以下）
• 扶養控除：扶養親族の数に応じて控除額が変動

配偶者控除・配偶者特別控除

家族でFIREを目指す場合、夫婦間で控除を使うことで所得税・住民税の軽減が可能です。

退職所得控除

会社を退職する際、退職金に対しては優遇された課税方式が適用されます。

勤続年数	控除額
20年以下	40万円×勤続年数
20年超	800万円＋70万円×（勤続年数 – 20年）

退職金は一括で受け取ることで、税負担を最小化することが可能です。

---

FIREを支える制度の組み合わせ戦略

制度をフル活用するライフプランの例

以下はFIRE後の生活に社会制度を組み込んだ例です。

ライフステージ	活用する制度例
退職直後（30代〜40代）	退職所得控除、国民健康保険（軽減措置）、NISA
中年期（40代〜50代）	iDeCo運用継続、扶養控除活用、副業による青色申告
シニア期（60代以降）	国民年金、付加年金、高額療養費制度、公的年金控除

---

FIRE後に特に注意したい社会制度

住民税の申告不要制度

少額配当所得や譲渡益がある場合、住民税の申告方法により社会保険料や国民健康保険料に影響が出ます。

FIRE後は課税方法の選択が生活費に直結するため、慎重な判断が求められます。

国民年金の未納リスク

FIRE後は任意加入ではなく、強制加入です。

未納が続くと将来の年金額が減少しますので、確実に支払いましょう。

---

まとめ：社会制度を理解し、FIREを堅実に実現しよう

FIREを日本で実現するには、社会制度を賢く利用することが欠かせません。

資産形成・生活支援・税制の各制度を理解し、自分に合ったライフプランを立てましょう。

綿密な知識と戦略があれば、FIREは夢ではなく現実となります。