税金対策：FIREを目指す上での節税テクニック

FIRE（経済的自立と早期リタイア）を目指すには、収入の最大化と支出の最小化に加えて、税金を効率よくコントロールすることが不可欠です。

節税によって可処分所得を増やし、その分を投資に回すことでFIRE達成を早めることができます。

本記事では、FIRE志向の方に向けて実践的な節税テクニックを解説します。

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なぜ節税がFIRE達成に不可欠なのか？

可処分所得の増加がFIREを加速させる

税金は、収入が増えるほど重くのしかかってくるコストです。

たとえば、年間500万円の収入があっても、所得税・住民税・社会保険料を引かれると、実際に使える金額は大幅に減少します。

節税によってこの”目減り”を抑えれば、投資や貯蓄に回せるお金を増やすことができます。

節税は“支出削減”の一種

節税は支出の中でも見落とされがちな固定費の削減にあたります。

保険料や通信費と同じように、工夫次第で節約可能です。

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FIREを目指す人におすすめの節税テクニック

iDeCo（個人型確定拠出年金）を活用する

iDeCoは、掛金が全額所得控除になるため、節税効果が非常に高い制度です。

iDeCoの主なメリット：

• 掛金が全額所得控除される
• 運用益が非課税
• 受取時も退職所得控除や公的年金控除の対象

年間節税額（例）：

年収	掛金（月額）	節税効果（年間）
500万円	23,000円	約41,400円
700万円	23,000円	約55,200円

※所得税率・住民税率によって変動

NISA（新NISA含む）をフル活用する

NISAは運用益や売却益が非課税となるため、投資家にとって非常に有利な制度です。

2024年から始まった新NISAでは、年間最大360万円まで投資可能となり、非課税期間も恒久化されました。

NISAの非課税枠まとめ：

区分	年間投資枠	生涯投資上限
成長投資枠	240万円	1,200万円
つみたて投資枠	120万円	600万円

ふるさと納税を活用して実質2,000円で返礼品ゲット

ふるさと納税は、自己負担2,000円で地域の特産品が受け取れるお得な制度です。

実質的には、住民税と所得税の前払いという形式で控除を受けられます。

シミュレーション（目安）：

年収	独身	夫婦+子1人
400万円	約42,000円	約32,000円
600万円	約77,000円	約62,000円

医療費控除やセルフメディケーション税制の活用

医療費が年間10万円（または所得の5％）を超えると、医療費控除が受けられます。

また、OTC医薬品の購入が多い場合は、セルフメディケーション税制を検討しましょう。

適用例：

• 歯の治療費（保険外診療）
• 妊娠・出産費用（一部）
• 通院交通費

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個人事業主・副業を活かした節税

FIREを目指す上で、副業やフリーランスとしての収入を得る人も多いでしょう。

この場合、経費計上や青色申告特別控除を利用することで、大きな節税が可能になります。

経費計上できる主な支出

支出項目	経費にできる内容
通信費	ネット回線、スマホ代（按分）
家賃	自宅の一部を事務所として使用（按分）
書籍・学習費	副業に関係ある書籍やセミナー費用
交通費	クライアント訪問などの実費

青色申告のメリット

• 最大65万円の特別控除
• 家族への給与支払いも経費にできる（専従者給与）
• 赤字の繰越控除が可能（最大3年）

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FIRE後の税金対策も重要

退職金の受け取りと退職所得控除

退職金を受け取る場合、”退職所得控除”を適用すれば、大部分が非課税になります。

退職所得控除の計算：

• 勤続年数20年以下：40万円 × 勤続年数（最低80万円）
• 勤続年数20年超：800万円 + 70万円 ×（勤続年数 – 20年）

配当控除や基礎控除を活かした資産取り崩し

FIRE後に株式配当や資産を取り崩す場合、年間所得をコントロールして基礎控除や配当控除を活かしましょう。

所得控除の基本：

控除名	控除額
基礎控除	48万円
配偶者控除	最大38万円
社会保険料控除	実費相当

年間の所得を130万円以下に抑えれば、国民健康保険料の軽減や、扶養にも入れる可能性があります。

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まとめ：税金の知識はFIREの強力な武器

税金に無頓着だと、せっかくの収入や運用益が目減りしてしまいます。

FIREを目指すなら、合法的な節税テクニックを駆使して、資産形成のスピードを加速させましょう。

iDeCo、NISA、ふるさと納税、青色申告など、制度を正しく理解し、賢く使うことが鍵です。

少しの知識と行動が、将来の自由と安心を大きく引き寄せてくれます。